Abgrenzungen

Aktive Abgrenzungen

Aktive Abgrenzungen sind Erlöse bis zu einem Stichtag, die erst nach diesem Stichtag in Rechnung gestellt wurden. Für die Buchhaltung werden diese in der Regel für den 31.12. ermittelt, es betrifft in den meisten Fällen die Erlöse von anwesenden Gästen bis zum Jahresende, welche im Folgejahr in Rechnung gestellt werden. Die aktiven Abgrenzungen sollten erst ausgedruckt werden, wenn alle jahresübergreifenden Reservierungen abgereist bzw. definitiv abgerechnet wurden.

Beispiel Aktive Abgrenzung 31.12.2025

Es werden alle Konten von 2026 aufgelistet, bei denen es Erlöse (Logis, Extras,..) von 2025 gibt. Die abgegrenzten Beträge werden als Bruttobetrag und als Nettobetrag (Spalte Grundlage) ausgewiesen, verrechnete Akonti und Ortstaxen können optional berücksichtigt werden (Druckdialog im Reiter Global).

Bei Aktivierung der Option "Zwischensummen nach Dokument" werden für Rechnungen und Quittungen getrennte Summen ausgewiesen.

Am einfachsten wird der Bericht bei den Abrechnungskonten (Hotel -> Bewegungen -> Abrechnungskonten) ausgewählt und im Druckdialog (Icon Drucker) nur das Stichdatum 31.12.2025 eingetragen.

Alternativ dazu steht derselbe Bericht auch bei den Auswertungen (Buchhaltung) zur Verfügung. In diesem Fall muss der  Zeitraum (Felder Aufenthalt) ab dem Stichtag (z.B. 01.01.2026 - 31.01.2026) eingetragen werden, damit alle Konten ab 01.01.2026 gefiltert werden. Für eventuelle Kontrolle oder Änderung von Optionen muss als Druckoption "Dialog" ausgewählt werden.

Passive Abgrenzungen

Passive Abgrenzungen gibt es bei Rechnungen (Zahlungen) für zukünftige Erlöse, es betrifft keine Anzahlungen sondern immer Konten mit Aufbuchungen (Logis, Extras,..).

Es sind also Erlöse ab einem bestimmten  Stichtag, die vor diesem Stichtag in Rechnung gestellt wurden. In der Praxis geht es in den meisten Fällen um Konten, die bereits vor der Abreise ausgestellt werden (Vorausrechnungen). Kunden, deren Buchhaltung auf Umsatzdaten basiert (D, A),  sollten aus Mehrwertsteuer-Gründen die Endrechnung immer erst bei der Abreise ausstellen und für vorherige Zahlungen mit entsprechenden Anzahlungsrechnungen arbeiten. Bei diesen Kunden kommen dann auch keine passiven Abgrenzungen vor.

Beispiel passive Abgrenzung 31.12.2025

Es werden alle Konten von 2025 aufgelistet, bei denen es Erlöse (Logis, Extras,..) für 2026 gibt. Wie bei den aktiven Abgrenzungen stehen im Druckdialog verschiedene Optionen zur Verfügung.

Am einfachsten wird der Bericht bei den Abrechnungskonten (Hotel -> Bewegungen -> Abrechnungskonten) ausgewählt und im Druckdialog nur das Stichdatum 31.12.2025 als Abgrenzungsdatum eingetragen:

Alternativ dazu steht auch dieser Bericht bei den Auswertungen der Buchhaltung zur Verfügung. In diesem Fall muss als Zeitraum das aktuelle Jahr (01.01.2025 - 31.12.2025) eingetragen werden. Für Änderungen von Optionen muss als Druckoption "Dialog" ausgewählt werden: