Kassenbelege für Angelder und Mehrzweckgutscheine (Italien)

Laut aktuellen Informationen (Stand 30.03.2026) werden in den nächsten Wochen alle Registrierkassen (RT) mit den POS-Geräten verbunden.  Damit werden in Zukunft außer den bisherigen Tageseinnahmen auch alle POS-Zahlungen an die Agentur der Einnahmen (AdE) übertragen. Diese vollständigen Daten der Erlöse und Zahlungen ermöglicht es der AdE, zukünftig vollautomatisierte Querkontrollen durchführen zu können.
 
Damit Erlöse und Zahlungen für beliebige Zeiträume vollständig übereinstimmen, sollten (müssen) zukünftig auch in Italien nicht steuerbare Beträge (non soggetto IVA) an die AdE übertragen werden, so wie es in Deutschland und Österreich mit Fiskaltrust der Fall ist.
 
Es geht dabei vor allem um Mehrzweckgutscheine (buoni multiuso) und Angelder (caparre), für welche kein MwSt.-Dokument (Rechnung/Quittung) ausgestellt werden muss.
 
Ab der Version 26.01 wird es in ASA HOTEL die neue Option unter Systemkonfiguration → Betrieb → Abrechnung → Kassenbelege für Angelder und Mehrzweckgutscheine geben. Mit Aktivierung dieser Option werden dann auch definitive Abrechnungskonten (Kontoauszüge) von Angeldern und Mehrzweckgutscheinen an die Registrierkasse mit NS (non soggetto) übertragen. Nach der Aktivierung der Einstellung müssen die Master-Dienste neu gestartet werden!
 
Auf dem "documento commerciale" des Abschluss-Dokuments (Verrechnungskonto) werden diese Beträge als „sconto a pagare“ ausgewiesen und in Abzug gebracht.

Hierfür müssen neue Zahlungstypen an die RT-Kasse gesendet werden. Wir haben für alle unterstützten Kassen diese Standard-Zahlungstypen angepasst. Damit sie nach der Aktivierung der oben beschriebenen Option zum Tragen kommen, dürfen sie nicht in der Mapping-Tabelle der vordefinierten Zahlungstypen übersteuert werden. Daher werden beim Update unnötige Einträge aus dieser Tabelle entfernt. Das sind solche, die unseren Standard-Zahlungstypen bisher entsprachen.

Im Normalfall sollte daher nach der Aktivierung der Option alles funktionieren.

Auch bei den MwSt.-Sparten der Registrierkasse muss nichts angepasst werden, wenn es bereits einen Eintrag für einen MwSt.-Kode außerhalb des MwSt. Bereichs (amtlicher Typ N2.2) gibt. So muss z. B. für den MwSt.-Kode FCO (0% und nicht MwSt. relevant, diesen verwenden die meisten Kunden in Italien für Angelder und Mehrzweckgutscheine) keine Sparte zugeordnet werden, wenn es für den MwSt.-Kode FC (0% und MwSt.-relevant) bereits eine Spartenzuordnung gibt, was mit größter Wahrscheinlichkeit der Fall sein wird (ev. vor oder nach dem Update kurz kontrollieren).

Bei Kunden, welche die neue Option nicht aktivieren, bleiben die bisherigen Zahlungstypen als Default (siehe alte Zahlungstypen). Wenn diese Kunden auf dem "documento commerciale" des Abschluss-Dokuments Angelder und Mehrzweckgutscheine trotzdem als „sconto a pagare“ ausweisen möchten, müssen bei den vordefinierten Zahlungstypen manuelle Einträge vorgenommen werden (z.B. für Epson XML einen Eintrag vom Typ Angeld mit Externen Kode 6.0 und einen vom Typ Gutschein mit Externen Kode 6.1). Diese Einstellung bzw. Verhalten wäre auch ohne Update auf Version 26.01 möglich.

Bei den verschiedenen RT-Kassen muss nichts angepasst werden. Es sollte daher bei so gut wie allen Kunden ausreichen, unter Systemkonfiguration → Betrieb → Abrechnung → die Option „Kassenbelege für Angelder und Mehrzweckgutscheine“ zu aktivieren und diese Kunden dann über das neue Verhalten auch explizit zu informieren.

Sollte es Wirtschaftsberater geben, welche der Meinung sind, dass Angelder und Mehrzweckgutscheine auch in Zukunft nicht übertragen werden sollen, dann ist ganz einfach die neue Option nicht zu aktivieren. Es gibt zu dieser Thematik verschiedene Meinungen und Interpretationen, wir von ASA empfehlen diese neue Arbeitsweise.

Weitere technische Informationen zum Mapping der Zahlungstypen finden Sie hier.

MwSt.- Dokumente für Mehrzweckgutscheine

Wenn für Mehrzweckgutscheine MwSt.-Dokumente (Quittungen / Rechnungen) ausgestellt werden sollen, müssen diese mit dem MwSt.-Kode FC verwaltet werden (Flag "MwSt.-relevant" und mit 0 % MwSt.)

Da bei FC außerdem „Außerhalb des MwSt.-Anwendungsbereiches - andere Fälle“ (non soggetto N2.2) hinterlegt ist, wird der Betrag für den RT wie eine Zahlung behandelt. Dadurch kann er problemlos als „sconto a pagare“ in Abzug gebracht werden.

Im Corrispettivi bzw. im Register der Tageseinnahmen werden diese Beträge in einer eigenen MwSt.-Spalte ausgewiesen, wie dies auch bei anderen MwSt.-Sätzen der Fall ist.

Dasselbe Verhalten gilt auch für Angelder (caparre).