Preimpostazioni generali | Codici IVA – Centro Assistenza ASA

Se i servizi vengono forniti ad altre aziende o a consumatori finali e vengono addebitati, questo reddito deve essere tassato e trasferito allo Stato. Se si svolge un'attività commerciale in cui vengono venduti beni/servizi, viene applicata l'aliquota IVA e l'importo IVA viene aumentato di conseguenza. È da qui che deriva il termine "imposta sul valore aggiunto", o IVA in breve. L'IVA sulle vendite, che bisogna pagare allo Stato, può essere compensata con l'IVA già pagata sugli acquisti. Alla fine, il saldo risultante viene versato.

I codici IVA sono essenziali in ASA HOTEL per il calcolo dell'IVA nei documenti e nella contabilità finanziaria. Questi codici vengono utilizzati per calcolare e registrare l'importo IVA nei documenti. Oltre all'aliquota IVA necessaria per questo calcolo, vengono memorizzate anche altre specifiche. Qui vengono definiti i conti IVA, l'etichettatura ufficiale per la fattura elettronica (Italia) e le dichiarazioni IVA, nonché i testi per le dichiarazioni d'intento IVA. I codici IVA più importanti sono già stati creati in ASA HOTEL, in modo che tu possa usarli fin da subito. Per i casi più specializzati, invece, è necessario creare nuovi codici IVA e memorizzare le altre specifiche.

Italia: alcune impostazioni dei codici IVA devono essere definite insieme al tuo consulente fiscale, in quanto sono rilevanti per la dichiarazione fiscale all'Agenzia delle Entrate (AdE) o per la fatturazione elettronica. Puoi personalizzare altre impostazioni, come i conti IVA, i testi e le note, in base alle tue esigenze aziendali.

Una volta creati correttamente i dati anagrafici, è molto più facile inserire un documento. Non devi avere familiarità con i complessi requisiti legali, perché la raccolta quotidiana dei dati viene gestita automaticamente da ASA HOTEL.

Puoi trovare un elenco dei tuoi codici IVA sotto Dati generali » Altre preimpostazioni » Codici IVA. Puoi apportare modifiche o aggiunte a questo elenco. Si consiglia di bloccare i codici che non sono più necessari.

Campi
Denominazione	Descrizione
Codice	Assegna al codice IVA un codice univoco.
Codice esterno	Il codice esterno può essere utilizzato per le esportazioni o le importazioni da o verso altri software.
Percentuale	Inserisci l'aliquota in percentuale da utilizzare per il calcolo dell'IVA. L'imponibile della voce del documento viene moltiplicata per questa aliquota e l'importo IVA calcolato viene registrato. Questo campo è quindi una delle impostazioni più importanti per il codice IVA.
Denominazioni Tedesco, Italiano, Inglese	Inserisci qui il nome del codice IVA nella lingua pertinente. Questo testo verrà poi mostrato sulle stampe della fattura, sulla fattura elettronica, sul registro IVA e in altre aree di ASA HOTEL.
Tipo IVA ufficiale (Italia)	Specifica qui il tipo che l'Agenzia delle Entrate ha definito. Per i codici IVA con un'aliquota in percentuale, il tipo deve essere impostato sul valore "IVA". Una specificazione più precisa è necessaria solo per i codici IVA che non hanno un'aliquota in percentuale memorizzata. L'Agenzia parla qui della cosiddetta "Natura". Può chiedere maggiori informazioni al tuo consulente fiscale.
Prodotto (Italia)	In caso d'integrazione IVA, occorre specificare se la contropartita è stata effettuata sulla base di beni o servizi. Se non viene effettuata alcuna registrazione, il titolo "beni e servizi" viene segnalato all'Agenzia delle Entrate per l'integrazione IVA.
Rilevante IVA (importante per DE e AT)	vedere Rilevante IVA
Valido dal - al (incluso)	Se un codice IVA viene sostituito da un nuovo codice IVA, ciò avviene in una data limite precisa comunicata dal legislatore. I documenti creati dopo questa scadenza devono essere emessi con il nuovo codice IVA. ASA HOTEL ti aiuta per non dover correggere manualmente queste modifiche e altre specifiche e documenti ancora aperti in questa data chiave. Puoi effettuare le impostazioni prima di questa scadenza inserendo prima il nuovo codice IVA e inserendo una data "Valido da". Puoi quindi inserire un "Valido fino al" per il codice IVA vecchio/da sostituire. I documenti fino a questa data rimangono salvati con il vecchio codice IVA. I documenti successivi a questa data vengono creati con il codice IVA che hai inserito nel campo "Sostituito da codice IVA". Il cambiamento più noto in Italia è l'aumento dell'IVA del 20%, 21% e 22%.
Annotazioni	Inserisci un'annotazione interna in questo campo descrizione. Ad esempio, puoi specificare i casi aziendali per i quali questo codice deve essere utilizzato. Le annotazioni non sono menzionate in nessun documento, comunicazione o valutazione.
Seconda scheda "Altro" (rilevante solo per i clienti in Italia con FiBu)
Non deducibile (%)	Se una parte dell'importo dell'IVA calcolato successivamente non è deducibile, la parte non deducibile deve essere inserita in questo campo come percentuale. Ne sono un esempio gli acquisti di telefoni cellulari, automobili, ecc. In questi casi, inserirsci una quota non deducibile del 50, 100 o altro %.
Traffico merci	In questo campo di selezione, specifichi i casi aziendali ai quali può essere applicato il codice IVA. In base a queste impostazioni, quando viene inserita una prenotazione o un documento, ASA HOTEL emette dei messaggi di avviso che indicano che il trattamento IVA del cliente o del documento non corrisponde al trattamento IVA del codice IVA. Seleziona qui "Sempre valido" se il codice IVA può essere utilizzato in diversi casi. Altrimenti, imposta il limite a intracomunitari, paesi terzi o nazionale.
Acquisti	Attiva questa casella di controllo se il codice IVA può essere utilizzato per i documenti/le fatture d'acquisto. Se questo campo non è attivo, non è possibile selezionare il codice IVA per le fatture fornitori.
Vendita	Attiva questa casella di controllo se il codice IVA può essere utilizzato per le fatture clienti. Se questo campo non è attivo, non è possibile selezionare il conto IVA per le fatture clienti.
Solo IVA (ritiro dal deposito fiscale)	Spunta questa casella se solo l'importo IVA deve essere trasferito al resoconto IVA (senza imponibile). Questi codici vengono utilizzati se disponi di un deposito fiscale e prelevi un pezzo da lì. Per le righe giornale con questo codice IVA, solo l'importo IVA appare nel campo "Importo lordo".
Plafond	Spunta questa casella di controllo se nei documenti viene utilizzata una dichiarazione d'intento IVA. L'importo esente da IVA viene applicato solo agli articoli per i quali viene utilizzato un codice IVA con questa casella di controllo attivata. Questo campo non è più utilizzato in ASA HOTEL.
Ritenute	Questo campo non è più utilizzato in ASA HOTEL.
Codice tributo	Chiave tributo ufficiale che può essere mostrata in una elaborazione. Questo campo non ha più rilevanza in ASA HOTEL.
Escludere da 'Liquidazioni periodiche IVA'	Alcune transazioni possono essere escluse dalla dichiarazione IVA trimestrale. Utilizza questa casella di controllo per specificare i codici IVA che non devono essere inclusi nei totali della dichiarazione IVA e quindi non nella dichiarazione IVA trimestrale (vedere Liquidazioni periodiche IVA).
Codice IVA contropartita	Se l'IVA fatturata viene compensata nella registrazione giornale, questa contropartita viene normalmente registrata con lo stesso codice IVA della registrazione effettiva nel registro acquisti. Tuttavia, se desideri generare la contropartita con un codice IVA diverso, puoi inserire qui il codice IVA desiderato.
Conto vendite	Se viene calcolato un importo IVA per una fattura clienti o una fattura d'acquisto con contropartita, questo importo calcolato viene registrato in un conto IVA nel bilancio. Questo conto vendite deve essere specificato in questo campo.
Conto acquisti	Se viene calcolato un importo IVA per una fattura d'acquisto, questo importo calcolato viene registrato in un conto IVA nel bilancio. Questo conto vendite deve essere specificato in questo campo.
IVA n.a. Conto	Se una parte dell'IVA non è detraibile, questo importo IVA viene registrato nel conto costi della riga giornale originale come costo aggiuntivo. Se questo conto costi non deve essere utilizzato, in questo campo si può definire un conto speciale in cui registrare la parte non detraibile dell'IVA.

FAQ - Domande frequenti sui codici IVA

Italia: al momento della prenotazione, ricevo il messaggio che il tipo IVA ufficiale non è corretto. E adesso?
Per i codici IVA con una percentuale dello 0,00%, l'Agenzia delle Entrate desidera informazioni più dettagliate sul tipo di transazione. I valori sono specificati dall'Agenzia. Questa specificazione, la cosiddetta "Natura", deve essere specificata nel codice IVA nel campo "Tipo IVA ufficiale". Per tutti i codici IVA che hanno un'aliquota % superiore allo 0,00%, seleziona sempre "Imponibile" nel tipo di IVA ufficiale.